ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН" ИНН:0323370496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12771406 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15281
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года79148649
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года86499340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19981353
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1353724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1044410313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031310132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1044410313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1031310132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года303171
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1030310171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1017110000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130130
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1112
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1044410313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1031310132
23203 Проценты к получению за отчетный год165214
23204 Проценты к получению за предыдущий год2140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132171
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1710
32003 Величина капитала на 311000010000
32007 Величина капитала на 311710
32008 Величина капитала на 311017110000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132171
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)132171
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132171
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)132171
33003 Величина капитала на 311000010000
33007 Величина капитала на 31303171
33008 Величина капитала на 311030310171
41203 Платежи – всего за отчетный год799682
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год750634
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3335
41293 Прочие платежи за отчетный год1613
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-799-682
42103 Поступления – всего за отчетный год785690
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год735690
42193 Прочие поступления за отчетный год500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год785690
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (10444) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 73.071

Индекс Альтмана Z = 83.434

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.7), коэффициент текущей ликвидности (17.94), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКИЙ РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить