ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕГИОН" ИНН:0323370739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12772328 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48039610
12104 Запасы на конец предыдущего года396100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1030068
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13153448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282574086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года740860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282574086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2335125-49
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125-490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года256140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490359121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3591210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490615135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6151350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282574086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740860
21103 Выручка за отчетный год1253993642407
21104 Выручка за предыдущий год936424070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год964991902466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год919024660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2890174-59
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174-590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2890174-59
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174-590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2890174-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174-590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2210174-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2210)/Стоимость активов (2825) = 78.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9649+0+0) = 29.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2890)/Выручка (12539) = 23.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2210)/Выручка (12539) = 17.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.782

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.765

Индекс Альтмана Z = 19.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.68), коэффициент быстрой ликвидности (4.79), коэффициент текущей ликвидности (5.77), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (23.05%), рентабельность компании (17.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить