Общество с ограниченной ответственностью "О.Т.С." ИНН:0323370930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12773167 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года49340
12104 Запасы на конец предыдущего года3400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года645111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года645110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года645111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51110
21103 Выручка за отчетный год1032320
21104 Выручка за предыдущий год23200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год791810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300
22203 Управленческие расходы за отчетный год800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (64) = 20.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+8) = 18.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (103) = 15.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (103) = 12.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.53%), рентабельность компании (12.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью О.Т.С.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить