Общество с ограниченной ответственностью "АЙВЕНГО" ИНН:0323371122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12773960 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1377210
12104 Запасы на конец предыдущего года72100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1699619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1699619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1695311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1699619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96100
21103 Выручка за отчетный год956728233
21104 Выручка за предыдущий год7282330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год797642183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6061830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1598650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1598650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (169) = 94.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (797+0+0) = 19.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (956) = 16.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (956) = 16.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.63%), рентабельность компании (16.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЙВЕНГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить