ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ" ИНН:0323371147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12774089 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22
12103 Запасы на конец отчетного года43504719
12104 Запасы на конец предыдущего года4719152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32881815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1995
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83076553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6553330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83096555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6555332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40962027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42134528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года452811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42134528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4528331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83096555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6555332
21103 Выручка за отчетный год2711025854
21104 Выручка за предыдущий год2585462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2467623470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2347071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24342384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2384-9
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24342384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2384-9
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24342384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2384-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20692026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2026-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2069)/Стоимость активов (8309) = 24.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24676+0+0) = 9.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2434)/Выручка (27110) = 8.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2069)/Выручка (27110) = 7.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.972

Индекс Альтмана Z = 7.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (8.98%), рентабельность компании (7.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ТЕХНОСБЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить