Общество с ограниченной ответственностью "ТАНАИС" ИНН:0323371228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12774286 ОКВЭД:51.38.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2085363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2085363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года200353
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1150353
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2085363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36310
21103 Выручка за отчетный год60379526
21104 Выручка за предыдущий год95260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57508889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6370
23503 Прочие расходы за отчетный год200569
23504 Прочие расходы за предыдущий год6370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8768
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (2085) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5750+0+0) = 4.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (6037) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (6037) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 3.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.75%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАНАИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить