ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ "ПАРТНЕР" ИНН:0323371394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12775120 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года501750
12104 Запасы на конец предыдущего года1700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4111330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1133500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302125050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1250500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302125050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1250500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50110450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1104500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2521460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2521460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302125050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1250500
21103 Выручка за отчетный год656564440
21104 Выручка за предыдущий год644400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год656510540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год644400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год757200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год539000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100710540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100710540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-100710540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1007)/Стоимость активов (302) = -333.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7572+0) = -13.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1007)/Выручка (6565) = -15.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1007)/Выручка (6565) = -15.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = -31.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-15.34%), рентабельность компании (-15.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВЫХ ИНИЦИАТИВ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить