ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САТУРН" ИНН:0323371669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12776208 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2642170
11504 Основные средства на конец предыдущего года21700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2642170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21700
12103 Запасы на конец отчетного года18319171820
12104 Запасы на конец предыдущего года1718200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6912116370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4230700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года965000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47801225060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12250600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723184106960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41069600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года725824128660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41286600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5441600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2862900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544762868960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28689600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18106125970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1259700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18106125970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1259700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года725824128660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41286600
21103 Выручка за отчетный год3323332583010
21104 Выручка за предыдущий год25830100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2639112321970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19679300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68422261040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6150800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4163000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3540400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26792261040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2610400
23403 Прочие доходы за отчетный год124141970
23404 Прочие доходы за предыдущий год419700
23503 Прочие расходы за отчетный год224616720
23504 Прочие расходы за предыдущий год167200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25787286290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2862900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25787286290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2862900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2578700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2862900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25787)/Стоимость активов (72582) = 35.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (263911+41630+0) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26792)/Выручка (332333) = 8.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25787)/Выручка (332333) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.009

Индекс Альтмана Z = 11.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (8.06%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТУРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить