ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛАВТО" ИНН:0323371725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12776409 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2571820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67718210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67718210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66013710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67718210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182100
21103 Выручка за отчетный год10916290
21104 Выручка за предыдущий год62900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10911270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6501270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6501270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6501270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (677) = 96.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+441+0) = 147.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (1091) = 59.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (1091) = 59.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.96

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.96

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.824

Индекс Альтмана Z = 56.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.12), коэффициент быстрой ликвидности (39.82), коэффициент текущей ликвидности (39.82), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (59.58%), рентабельность компании (59.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить