Общество с ограниченной ответственностью "АВТОНАВОРОТ" ИНН:0323371732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12776438 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года260810
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4241910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4241910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года701910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4241910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21100
21103 Выручка за отчетный год9691577
21104 Выручка за предыдущий год15770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6801417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год1440
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (424) = 12.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (680+211+0) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (969) = 8.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (969) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = 2.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.05%), рентабельность компании (5.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОНАВОРОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить