ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПРОФСЕРВИС" ИНН:0323371845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12776852 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25690
12104 Запасы на конец предыдущего года6900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года378513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85130
21103 Выручка за отчетный год2212294
21104 Выручка за предыдущий год22940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2202161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1330
23404 Прочие доходы за предыдущий год5900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7230
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 317530
32008 Величина капитала на 3185130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1720
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1720
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1720
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1720
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4900
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3127750
33008 Величина капитала на 3137850
36003 Чистые активы на 3137150
36004 Чистые активы на 3115130
41103 Поступления – всего за отчетный год2212880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2212290
41203 Платежи – всего за отчетный год2212880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1402180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47350
41293 Прочие платежи за отчетный год34350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (38) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (221) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (221) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37

Индекс Альтмана Z = 45.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13), коэффициент быстрой ликвидности (13), коэффициент текущей ликвидности (38), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРОФСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить