Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФСТРОЙ" ИНН:0323371901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12776987 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14110
21103 Выручка за отчетный год3822080
21104 Выручка за предыдущий год20800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3511930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год519
23504 Прочие расходы за предыдущий год197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131-7
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (25) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (351+0+0) = 8.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (382) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (382) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.5

Индекс Альтмана Z = 25.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.5), коэффициент быстрой ликвидности (12.5), коэффициент текущей ликвидности (12.5), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОФСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить