Общество с ограниченной ответственностью "СИБИРЬ КАПИТАЛ" ИНН:0323371926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12777047 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244318360
11504 Основные средства на конец предыдущего года242300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8208200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года82000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326326560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года324300
12103 Запасы на конец отчетного года170160810
12104 Запасы на конец предыдущего года188100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144029720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1615462910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1628100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4878728510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4871100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2888-98210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2461100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года758600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года724000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года758600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года724000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18082670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4878728510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4871100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4249510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-424-9510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-242800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-424-9510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-242800
23503 Прочие расходы за отчетный год3410
23504 Прочие расходы за предыдущий год4300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-427-9920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-247100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-427-9920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-247100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-427)/Стоимость активов (4878) = -8.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (424+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-424)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-427)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = 0.66

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (12.58), коэффициент текущей ликвидности (13.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИБИРЬ КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить