ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0323371940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12777188 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года91153
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1530
12103 Запасы на конец отчетного года524
12104 Запасы на конец предыдущего года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77458059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года785611191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года794711344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-279393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8199186
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74071765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года822610951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года794711344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113440
21103 Выручка за отчетный год26915820
21104 Выручка за предыдущий год58200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29674648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2761172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2761172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11720
23303 Проценты к уплате за отчетный год128813
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8130
23503 Прочие расходы за отчетный год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-523359
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-614287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-614)/Стоимость активов (7947) = -7.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2967+0+0) = -9.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-276)/Выручка (2691) = -10.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-614)/Выручка (2691) = -22.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = -0.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-10.26%), рентабельность компании (-22.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить