Общество с ограниченной ответственностью "ЛУЧШИЙ ГОРОД" ИНН:0323372158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12777828 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8740380
12104 Запасы на конец предыдущего года80600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178282851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2829680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80207492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2074920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11324891723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129514600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113212951723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129518400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010-107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83012691460
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года126914600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83012691460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года126914600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29216370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113212951723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129518400
21103 Выручка за отчетный год434552150
21104 Выручка за предыдущий год521500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374945860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45861210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5966290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год629-1210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5966290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год629-1210
23303 Проценты к уплате за отчетный год1982630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26300
23503 Прочие расходы за отчетный год10666117
23504 Прочие расходы за предыдущий год6600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292300-117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300-1210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292300-117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300-1210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (1132) = 25.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3749+0+0) = 15.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (596)/Выручка (4345) = 13.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (4345) = 6.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 9.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (13.72%), рентабельность компании (6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛУЧШИЙ ГОРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить