Общество с ограниченной ответственностью "ФЕЛИКС" ИНН:0323372856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12781149 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года194010
12104 Запасы на конец предыдущего года5650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8320
21103 Выручка за отчетный год49471210
21104 Выручка за предыдущий год25450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11881210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11881210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6500
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год240
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11641210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11421192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1142)/Стоимость активов (1982) = 57.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3759+0+0) = 31.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1188)/Выручка (4947) = 24.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1142)/Выручка (4947) = 23.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.576

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.219

Индекс Альтмана Z = 20.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (9.22), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (24.01%), рентабельность компании (23.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФЕЛИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить