Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГРАД" ИНН:0323372937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12781422 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2222172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2222173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2322183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2322183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21830
21103 Выручка за отчетный год29866286
21104 Выручка за предыдущий год62860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27865870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3063
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (232) = 73.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2786+0+0) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (2986) = 6.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (2986) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.733

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.862

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.462

Индекс Альтмана Z = 16.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.27), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (6.7%), рентабельность компании (5.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГРАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить