ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАВИНА" ИНН:0323373070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12782284 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1790456
12104 Запасы на конец предыдущего года5320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года408193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16879
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2366728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2366728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1706376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1706376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2366728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7280
21103 Выручка за отчетный год57461805
21104 Выручка за предыдущий год18050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44221378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1324427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год170
22203 Управленческие расходы за отчетный год6740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год527427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4270
23503 Прочие расходы за отчетный год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год510427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3420
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313420
32008 Величина капитала на 313520
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4080
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4080
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4080
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4080
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 316500
33008 Величина капитала на 316600
36003 Чистые активы на 316500
36004 Чистые активы на 313420
41103 Поступления – всего за отчетный год81250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год81250
41203 Платежи – всего за отчетный год80360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год71390
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1950
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1020
41293 Прочие платежи за отчетный год6000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (2366) = 17.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4422+123+674) = 10.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (5746) = 9.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (5746) = 7.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.387

Индекс Альтмана Z = 4.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (9.17%), рентабельность компании (7.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить