ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА" ИНН:0323374081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12785466 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2042116137
12104 Запасы на конец предыдущего года161370
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110704654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3167421112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3167421112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1837762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2284320351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2983720351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3167421112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211120
21103 Выручка за отчетный год7298537789
21104 Выручка за предыдущий год377890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6663236793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год345560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6353996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1497996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9960
23403 Прочие доходы за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год15844
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1344952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год269190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1075762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1075)/Стоимость активов (31674) = 3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66632+4856+0) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1497)/Выручка (72985) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1075)/Выручка (72985) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 2.288

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.288<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕРСПЕЦОДЕЖДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить