ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЮКС" ИНН:0323374405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12787028 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1372
12104 Запасы на конец предыдущего года720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54071734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56622421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56622622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1102529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38242093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45602093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56622622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26220
21103 Выручка за отчетный год118707388
21104 Выручка за предыдущий год73880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91366203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27341185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3120
22203 Управленческие расходы за отчетный год70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12621185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11850
23403 Прочие доходы за отчетный год290
23503 Прочие расходы за отчетный год4678
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8241177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (573)/Стоимость активов (5662) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9136+1465+7) = 11.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1262)/Выручка (11870) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (573)/Выручка (11870) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 3.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (10.63%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить