ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕНАТ" ИНН:0323374500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12787235 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6060
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года719308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года719308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года677270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года719308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3080
21103 Выручка за отчетный год41573470
21104 Выручка за предыдущий год34700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38923181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2890
23503 Прочие расходы за отчетный год8079
23504 Прочие расходы за предыдущий год790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (719) = 25.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3892+0+0) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (4157) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (4157) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.119

Индекс Альтмана Z = 25.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.48), коэффициент быстрой ликвидности (15.69), коэффициент текущей ликвидности (17.12), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить