ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЭС" ИНН:0323375342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14973657 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2308231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2318292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2318292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года954281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1570281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2318292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29210
21103 Выручка за отчетный год1252128
21104 Выручка за предыдущий год1280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год271
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (737)/Стоимость активов (2318) = 31.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (764)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (488+0+0) = 156.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (764)/Выручка (1252) = 61.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (737)/Выручка (1252) = 58.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.476

Индекс Альтмана Z = 7.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (61.02%), рентабельность компании (58.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить