ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНАТ" ИНН:0323375751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14979654 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года650
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400
12103 Запасы на конец отчетного года1569174
12104 Запасы на конец предыдущего года1740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1584189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1649229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1029229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1649229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2290
21103 Выручка за отчетный год4936997
21104 Выручка за предыдущий год9970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3949828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год987169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год987169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1690
23503 Прочие расходы за отчетный год1810
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год969159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год969159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (969)/Стоимость активов (1649) = 58.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3949+0+0) = 24.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (987)/Выручка (4936) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (969)/Выручка (4936) = 19.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.588

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.588

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.66

Индекс Альтмана Z = 11.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (19.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить