ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНЫЙ МИР" ИНН:0323378400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80958987 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года345508
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года703328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года731676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года676785
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года676784
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года446711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года676784
21103 Выручка за отчетный год58516392
21104 Выручка за предыдущий год63926746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57816018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60186483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год374263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год374263
23403 Прочие доходы за отчетный год2980
23503 Прочие расходы за отчетный год167166
23504 Прочие расходы за предыдущий год16659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8894
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (731) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5781+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (5851) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (5851) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.877

Х5 = Выручка/Активы = 8.004

Индекс Альтмана Z = 9.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИАЛЬНЫЙ МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить