ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТАИР" ИНН:0323378576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25962792 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года670
12103 Запасы на конец отчетного года830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года670
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года670
21103 Выручка за отчетный год14690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1250
22203 Управленческие расходы за отчетный год5760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3290
23503 Прочие расходы за отчетный год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-344)/Стоимость активов (102) = -337.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1097+125+576) = -18.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-329)/Выручка (1469) = -22.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-344)/Выручка (1469) = -23.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.731

Индекс Альтмана Z = -52.247

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.72), рентабельность продукции (-22.4%), рентабельность компании (-23.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить