ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАРИС-ПЛЮС" ИНН:0323822544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95101962 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17413273391787730160
12104 Запасы на конец предыдущего года27339178773016024657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79426712436059532475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7124360595324759587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9786699319322599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года699319322599966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106625105575804040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10557580404652340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1066251055758040465234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105575804046523435210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года989568197000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года819706609100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99056820706619150489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82070661915048932372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7569235051421314745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2350514213147452838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года756923505142130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2350514213147450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1066251055758040465234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105575804046523435210
21103 Выручка за отчетный год430106378133372166370788
21104 Выручка за предыдущий год378133372166370788323758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369665318908320062353135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318908320062318494311842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6044159225521040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5922552104522940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год437434540900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год454093714500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1669813816521040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1381614959522940
23403 Прочие доходы за отчетный год2882063653464
23404 Прочие доходы за предыдущий год2063653464463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1698615879156120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1587915612181170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16986158791561218117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15879156121811712379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169861587900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год158791561200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16986)/Стоимость активов (106625) = 15.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (369665+43743+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16698)/Выручка (430106) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16986)/Выручка (430106) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.087

Индекс Альтмана Z = 21.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (11.79), коэффициент текущей ликвидности (14.09), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить