ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА" ИНН:0323822640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95103694 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1591268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4011268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12681100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4011268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12681100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3861268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12681071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4011268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12681100
21103 Выручка за отчетный год411195
21104 Выручка за предыдущий год1951905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195993
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год391195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195993
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210993
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2513
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197964

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (366)/Стоимость активов (401) = 91.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+0+0) = 1955 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (391)/Выручка (411) = 95.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (366)/Выручка (411) = 89.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.913

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.975

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.733

Индекс Альтмана Z = 42.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.13), коэффициент быстрой ликвидности (26.73), коэффициент текущей ликвидности (26.73), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (95.13%), рентабельность компании (89.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ СТОРОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить