ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА" ИНН:0323822791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95104742 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года369731702331993
12104 Запасы на конец предыдущего года31702331993849
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года588000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31543
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4289320123360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320123369970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428932012336997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32012336997852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3431000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3024000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344130342040406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30342040406411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года848167296591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167296591441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8481672960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1672965910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428932012336997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32012336997852
21103 Выручка за отчетный год2171413419143999465
21104 Выручка за предыдущий год134191439994657794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1809512393122029069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123931220290697393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3619102621970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102621973960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2999000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год620102621970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102621973960
23503 Прочие расходы за отчетный год37000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год583102621970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102621973960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1761611670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16116700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4078652030396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8652030396401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год407000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год865000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (407)/Стоимость активов (4289) = 9.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18095+2999+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (620)/Выручка (21714) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (407)/Выручка (21714) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.058

Индекс Альтмана Z = 10.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ-ТАРАСОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить