Общество с ограниченной ответственностью "Энхалук" ИНН:0323822826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95104720 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5151434298
12104 Запасы на конец предыдущего года1434298395
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9669
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53923750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23753640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5392375364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2375364475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года601010153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010153163
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года479000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1365211312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47913650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13652110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5392375364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2375364475
21103 Выручка за отчетный год47852814512483
21104 Выручка за предыдущий год2814512483683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47352014224873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20142248731415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год508002880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год800288-3900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год508002880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год800288-3900
23503 Прочие расходы за отчетный год501090
23504 Прочие расходы за предыдущий год10904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год790279-3900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79027900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (539) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4735+0+0) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (4785) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4785) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 6.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энхалук

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить