Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Дом" ИНН:0323823876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96686657 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120159
11504 Основные средства на конец предыдущего года159133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159133
12103 Запасы на конец отчетного года1530
12104 Запасы на конец предыдущего года3040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221223
21103 Выручка за отчетный год27002520
21104 Выручка за предыдущий год25201960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24352227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22271743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год293217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год293217
23503 Прочие расходы за отчетный год8077
23504 Прочие расходы за предыдущий год770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216217
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (190) = 94.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2435+0+0) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (2700) = 9.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (2700) = 6.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.947

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.974

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.81%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплый Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить