Общество с ограниченной ответственностью "Раф-Транс" ИНН:0323823925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96688739 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13800
12104 Запасы на конец предыдущего года507568400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-29617650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-286700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года-29561277670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года-2355670405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года-28181277670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года-2355670405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-337868-3553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3444-3553-3529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56012034223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108242233934
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56012094223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108942233934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года-28181277670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года-2355670405
21103 Выручка за отчетный год499832266
21104 Выручка за предыдущий год3226622775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46103222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3880244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3880244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320383
23503 Прочие расходы за отчетный год49109244
23504 Прочие расходы за предыдущий год10920615612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год339-1090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77-2060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год339-1090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-2230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (-2818) = -12.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4610+0+0) = 8.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (4998) = 7.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (4998) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -5.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -5.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -6.032

Индекс Альтмана Z = 0.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (-5.03), коэффициент текущей ликвидности (-5.03), коэффициент наличия собственных средств (1.2), рентабельность продукции (7.76%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раф-Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить