ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТК "МОРОЗ" ИНН:0323824213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96689041 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1247490028801
11504 Основные средства на конец предыдущего года900288017625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1247490028801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900288017625
12103 Запасы на конец отчетного года80271073511260
12104 Запасы на конец предыдущего года10735112609674
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660874026326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740163268034
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99614633078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146330781112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169311960020664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196012066418820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294052860229465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286022946526445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2063200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1988400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206421989419771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198941977119270
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года593868718413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года687184136500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282518331273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18331273675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года876387049686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870496867175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294052860229465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286022946526445
21103 Выручка за отчетный год19299537812777
21104 Выручка за предыдущий год5378127777341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16398624010398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5819103987136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2901-8622379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4412379205
22203 Управленческие расходы за отчетный год178700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год42100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1114-8622379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8622379205
23203 Проценты к получению за отчетный год1500
23403 Прочие доходы за отчетный год7111577229
23404 Прочие доходы за предыдущий год1577229161
23503 Прочие расходы за отчетный год7424881989
23504 Прочие расходы за предыдущий год3591989271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1098227619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35661995
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год355104118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10411842
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-13100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-500
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-400
24604 Прочее за предыдущий год13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год748123501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12350153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (748)/Стоимость активов (29405) = 2.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16398+0+1787) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1114)/Выручка (19299) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (748)/Выручка (19299) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.356

Х5 = Выручка/Активы = 0.656

Индекс Альтмана Z = 2.125

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.125<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (5.77%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК МОРОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить