Общество с ограниченной ответственностью "ВостокПромПроект" ИНН:0323824439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96690666 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года270284966
11504 Основные средства на конец предыдущего года2849660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270284966
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2849660
12103 Запасы на конец отчетного года8853580
12104 Запасы на конец предыдущего года35800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177171874411019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18744110190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1174062816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40628160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187191950813835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19508138350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189891979214801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19792148010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421629843434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298415710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128681657910486
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16579130700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1905229881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2291600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147731680811367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16808132300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189891979214801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19792148010
21103 Выручка за отчетный год197541737355191
21104 Выручка за предыдущий год17373551910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183231562250999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15622509990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143117514192
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175141920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143117514192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175141920
23503 Прочие расходы за отчетный год7489164
23504 Прочие расходы за предыдущий год891640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135716624028
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166240280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год215249604
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2496040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114214133424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141334240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1142)/Стоимость активов (18989) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18323+0+0) = 7.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1431)/Выручка (19754) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1142)/Выручка (19754) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.285

Индекс Альтмана Z = 6.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (5.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВостокПромПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить