ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ" ИНН:0323824492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96690127 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года23186118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7353433848452779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4338484527792073
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24622998102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22998102114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7599456749430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4567494328810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7599456949742967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4569497429672305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3273000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2776000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3292279521811701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2795218117011371
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4279177424890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1774248900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2802311198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4307177427930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1774279312660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7599456949742967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4569497429672305
21103 Выручка за отчетный год3832333129272782
21104 Выручка за предыдущий год3331292727822006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год383233316310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33316314140
22203 Управленческие расходы за отчетный год3009000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2563000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82333316310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7686314140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8237686300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7686304120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16515412682
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1541268281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год658614504330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год614504330323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год658000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год614000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (658)/Стоимость активов (7599) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3009) = 27.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (823)/Выручка (3832) = 21.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (658)/Выручка (3832) = 17.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.764

Индекс Альтмана Z = 8.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (21.48%), рентабельность компании (17.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить