Общество с ограниченной ответственностью "ФОРЕСТЕР" ИНН:0323824742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96691960 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года302020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года403030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года403030
21103 Выручка за отчетный год1321170745
21104 Выручка за предыдущий год11707452633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1621160745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11607452633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (10) = -300 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+0+0) = -18.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (132) = -22.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (132) = -22.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -26.79

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-22.73%), рентабельность компании (-22.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФОРЕСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить