Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Сервис" ИНН:0323824816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96691598 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года72012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4056278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51220350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11377
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11757303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52245442
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11857502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52445670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-375-449-111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-449-126-861
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года510363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412455613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4505711167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493506613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5015711530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11857502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52445670
21103 Выручка за отчетный год27310705481
21104 Выручка за предыдущий год107054662826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17711324515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113245152961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96-62966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-62951-135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96-62966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62951-135
23503 Прочие расходы за отчетный год21209130
23504 Прочие расходы за предыдущий год20913034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75-271836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-271821-169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75-322750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-322735-169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (118) = 63.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (177+0+0) = 54.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (273) = 35.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (273) = 27.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.761

Индекс Альтмана Z = -10.852

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.18), рентабельность продукции (35.16%), рентабельность компании (27.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медиа Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить