Общество с ограниченной ответственностью "НК" ИНН:0323825489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96694295 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года96539683700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186104209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10420955
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31375170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75170458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49911444347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114443474213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49911444347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114443474213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6643370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10764347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7643474213
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3767800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1132780
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48910680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49911444347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114443474213
21103 Выручка за отчетный год188352079419152
21104 Выручка за предыдущий год207941915219171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101371300319152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130031075119139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год869877910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7791840132
22203 Управленческие расходы за отчетный год867331660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год316600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2546250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4625032
23504 Прочие расходы за предыдущий год455900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66032
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6600
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 316600
32008 Величина капитала на 3176100
33003 Величина капитала на 3110100
33008 Величина капитала на 3110760
36004 Чистые активы на 317600
41103 Поступления – всего за отчетный год20989267110
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20989259310
41203 Платежи – всего за отчетный год20676276220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17429221590
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год284333540
41293 Прочие платежи за отчетный год40421090
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год313-9110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период313-9110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (499) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10137+0+8673) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (18835) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (18835) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 7.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить