ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИК ПЛЮС" ИНН:0323825915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96695870 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1303413700
11504 Основные средства на конец предыдущего года4137000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1303413700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4137000
12103 Запасы на конец отчетного года6627584667948344
12104 Запасы на конец предыдущего года58466794834411697
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7355619958304930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6199583049304349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2858553262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года855326258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1426712053131770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1205313177135360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15570161901317713536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16190131771353616104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2690000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4279000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3601000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6979361133492862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3611334928622189
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3820470470470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года38204704700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216215216216
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года215216216716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8375854491429988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85449142998812729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8591875993580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87599358102040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15570161901317713536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16190131771353616104
21103 Выручка за отчетный год2308130578219478827
21104 Выручка за предыдущий год3057821947882721479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2050029750212408675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2824221240867521121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25818287070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23367071520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1313000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1269000
22203 Управленческие расходы за отчетный год380000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год239000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8888287070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8287071520
23403 Прочие доходы за отчетный год37122456180212641
23404 Прочие доходы за предыдущий год2456180212641336
23503 Прочие расходы за отчетный год37522912190012719
23504 Прочие расходы за предыдущий год2734190012719483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8483726090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550609740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1701101220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110122042
24604 Прочее за предыдущий год178000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67826248774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26248774169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год678000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (678)/Стоимость активов (15570) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20500+1313+380) = 4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (888)/Выручка (23081) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (678)/Выручка (23081) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.812

Индекс Альтмана Z = 3.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.85%), рентабельность компании (2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить