Общество с ограниченной ответственностью "Байкальская Сервесно-Торговая Компания" ИНН:0323826228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96697253 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3447151015741699
11504 Основные средства на конец предыдущего года1510157416991869
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3447151015740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1510157416990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31901047697167146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6384971671465856
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271418270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141827060
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4484000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4092000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77011049098980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10490989890740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11148120001147210772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1200011472107729278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10679000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11561000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10689115711039910342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1157110399103424998
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3803803804227
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4594969450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496945054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45942910740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42910744300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11148120001147210772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1200011472107729278
21103 Выручка за отчетный год1340923898225941
21104 Выручка за предыдущий год9238982259412627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134056593000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год923827055480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год505000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3579000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83556593000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год565927055480
23504 Прочие расходы за предыдущий год10216137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83556582700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год565827053450
24603 Прочее за отчетный год277000
24604 Прочее за предыдущий год222000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5585436575345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54365753452017
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год558000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5436000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (11148) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+505+0) = 165.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (835)/Выручка (1340) = 62.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (1340) = 41.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.288

Индекс Альтмана Z = 29.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (7.01), коэффициент текущей ликвидности (16.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (62.31%), рентабельность компании (41.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкальская Сервесно-Торговая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить