ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИ" ИНН:0323826404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96697891 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29053357083521829253
11504 Основные средства на конец предыдущего года35708352182925319565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2905335708352180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3570835218292530
12103 Запасы на конец отчетного года400102348346264769155140
12104 Запасы на конец предыдущего года348346264769155140186196
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12857000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9400000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1290262174328297057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5277432829705744960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30874468854519851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446885451985131164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4289484149883061430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4149883061431820480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года458001450696341361211301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450696341361211301281884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6866000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55348000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6856553587939974647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55358793997464746251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года222013259000148000105750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25900014800010575071700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2220132590001480000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2590001480001057500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2321712642560925520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1264256092552023712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13961135074883535384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1350748835353842918
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года205666000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2428441363381139620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136338113962309040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года458001450696341361211301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450696341361211301281884
21103 Выручка за отчетный год498741097710485629298
21104 Выручка за предыдущий год109771048562929841979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5637087299422825852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8729942282585238652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-64962248106280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22481062834460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64962248106280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22481062834460
23403 Прочие доходы за отчетный год17181340105936764
23404 Прочие доходы за предыдущий год3401059367642185
23503 Прочие расходы за отчетный год175526064663422
23504 Прочие расходы за предыдущий год60646634222100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68671982112210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198211221367880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6839622447358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39622447358682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69351586897729430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15868977294302730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6935000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1586000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6935)/Стоимость активов (458001) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56370+0+0) = -11.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6496)/Выручка (49874) = -13.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6935)/Выручка (49874) = -13.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 5.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-13.02%), рентабельность компании (-13.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить