Общество с ограниченной ответственностью "Вертикаль" ИНН:0323826443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96698206 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6971190669
11504 Основные средства на конец предыдущего года1190669188
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7071190669
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1190669188
12103 Запасы на конец отчетного года900923569715
12104 Запасы на конец предыдущего года235697153118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552735677247257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года567724725731565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года808681612359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81612359611
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723686728959331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года672895933135294
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730756847960000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года684796000035482
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1446900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1258600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144791259610325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12596103251747
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года585835588049675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года558804967533468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года585835588049675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года558804967533735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730756847960000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года684796000035482
21103 Выручка за отчетный год412645019759229
21104 Выручка за предыдущий год501975922937169
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415514764650634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год476465063434085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28725518595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255185953084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28725518595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255185953084
23403 Прочие доходы за отчетный год41075772399
23404 Прочие доходы за предыдущий год5772399837
23503 Прочие расходы за отчетный год1468416272
23504 Прочие расходы за предыдущий год4132722874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2352271210722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2715107221047
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4755432144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5432144210
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187721698578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21698578837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год187700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год216900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1877)/Стоимость активов (73075) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41551+0+0) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-287)/Выручка (41264) = -0.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1877)/Выручка (41264) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Индекс Альтмана Z = 1.799

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.799<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-0.7%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить