ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА" ИНН:0323826490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96698519 ОКВЭД:52.27.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311291912961102
11504 Основные средства на конец предыдущего года919129611021453
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311291912960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года919129611020
12103 Запасы на конец отчетного года9410535260704049
12104 Запасы на конец предыдущего года5352566240494115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1542346472819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23457328192548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7548789567565762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7895668557621621
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года976900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года697900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1720913550134730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1355012999126300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20321144691476913732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1446914295137329737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60060000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60060000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136631021300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10213977800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14263108131088510884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1081310378108846901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6058365638842848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3656391728482836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6058365638840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3656391728480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20321144691476913732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1446914295137329737
21103 Выручка за отчетный год223220164249128040118006
21104 Выручка за предыдущий год164249128040118006100222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178141130780127153113085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13078010125511308596239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45079334698870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334692678549210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399413185400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год318542609300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год513816158870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161569249210
23403 Прочие доходы за отчетный год321283257234
23404 Прочие доходы за предыдущий год2831922340
23503 Прочие расходы за отчетный год692356274429
23504 Прочие расходы за предыдущий год356306429296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год476715428700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154257847260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13171107869743
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1107869743531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год345043513983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год435-29139833156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год345043500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год435-29100
32003 Величина капитала на 3160060000
32007 Величина капитала на 3110213977800
32008 Величина капитала на 31108131037800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345043500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)345043500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345043500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)345043500
33003 Величина капитала на 3160060000
33007 Величина капитала на 31136631021300
33008 Величина капитала на 31142631081300
36003 Чистые активы на 31142631081300
36004 Чистые активы на 31108131037800
41103 Поступления – всего за отчетный год22379616444400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22322016424900
41193 Прочие поступления за отчетный год57619500
41203 Платежи – всего за отчетный год22414316323400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19719014036400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год164181389900
41293 Прочие платежи за отчетный год10535897100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-347121000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-347121000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3450)/Стоимость активов (20321) = 16.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178141+39941+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5138)/Выручка (223220) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3450)/Выручка (223220) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.354

Индекс Альтмана Z = 8.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНТА-УЛАН-УДЭ-РОЗНИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить