ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СИТИ-СТРОЙ" ИНН:0323826531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96698548 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1221312152101977
12104 Запасы на конец предыдущего года121521019770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100951012525299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10125252990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2231922363127288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223631272880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2231922363127288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223631272880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7914501419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145014190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8914601429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146014290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201781885130291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18851302910
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2052205295568
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2052955680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2223020903125859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209031258590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2231922363127288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223631272880
21103 Выручка за отчетный год596722871813
21104 Выручка за предыдущий год228718130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64722871813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228718130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64722871813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228718130
23404 Прочие доходы за предыдущий год5830
23503 Прочие расходы за отчетный год568842477
23504 Прочие расходы за предыдущий год8424770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7914501419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145014190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7914501419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145014190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7914501419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145014190
36003 Чистые активы на 31214101429
36004 Чистые активы на 31351200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (22319) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5320+0+0) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (647)/Выручка (5967) = 10.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (5967) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.674

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.84%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СИТИ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить