Общество с ограниченной ответственностью "Царь-Град" ИНН:0323826764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96699476 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88109129
11504 Основные средства на конец предыдущего года1091290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88109129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1091290
12103 Запасы на конец отчетного года3359117573617
12104 Запасы на конец предыдущего года1175736170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1290347625608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года476256080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163961652716028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16527160280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164841663616157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16636161570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1953-33660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-336600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1943-335610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3356100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184271999216147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19992161470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184271999216147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19992161470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164841663616157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16636161570
21103 Выручка за отчетный год263684341937642
21104 Выручка за предыдущий год43419376420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226293991833345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39918333450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год373935014297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350142970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год448355685195
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год556851950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-744-2067-898
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2067-8980
23403 Прочие доходы за отчетный год84280
23404 Прочие доходы за предыдущий год42800
23503 Прочие расходы за отчетный год121712710
23504 Прочие расходы за предыдущий год127100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1953-2910-898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2910-8980
24604 Прочее за предыдущий год45600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1953-3366-898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3366-8980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1953-3366-898
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3366-8980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1953)/Стоимость активов (16484) = -11.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22629+4483+0) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-744)/Выручка (26368) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1953)/Выручка (26368) = -7.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.105

Индекс Альтмана Z = -2.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-2.82%), рентабельность компании (-7.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Царь-Град

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить