Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстройтур" ИНН:0323827454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96702281 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425448177150
11504 Основные средства на конец предыдущего года4481771500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4254481770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4481771500
12103 Запасы на конец отчетного года31010891043923
12104 Запасы на конец предыдущего года108910439230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99827056562363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года269565523630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86156132584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1561325840
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1394151568310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1515683038700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1819196370084020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1963700840200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1480000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года741000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149075142422546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751424225460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329121227661474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1212276614740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329121227660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1212276614740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1819196370084020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1963700840200
21103 Выручка за отчетный год14694278232867430036
21104 Выручка за предыдущий год2782328674300360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14694-307526970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27823269724890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2191000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2646000
22203 Управленческие расходы за отчетный год11490000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28252000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1013-307526970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3075269724890
23503 Прочие расходы за отчетный год1273510010
23504 Прочие расходы за предыдущий год35100100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год886-311016960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3110169624890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14738100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год739-349116962489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3491169624890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год739000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3491000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (739)/Стоимость активов (1819) = 40.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2191+11490) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1013)/Выручка (14694) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (739)/Выручка (14694) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.406

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.529

Индекс Альтмана Z = 13.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестстройтур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить