Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "ДРАГУН" ИНН:0323828063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96704272 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года285202296
12104 Запасы на конец предыдущего года2022960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9861243874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12438740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127814591181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145911810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127814591181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145911810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1030-1051528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10515280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3575380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3575380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года53800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года399454519
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4545190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15521518134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15181340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19511972653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19726530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127814591181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145911810
21103 Выручка за отчетный год549358946478
21104 Выручка за предыдущий год589464780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год544973086090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год730860900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44-1414388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14143880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-1414388
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14143880
23403 Прочие доходы за отчетный год5402
23503 Прочие расходы за отчетный год464153
23504 Прочие расходы за предыдущий год41530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52-1455337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14553370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год585959
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-1514278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15142780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (1278) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5449+0+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (5493) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (5493) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.446

Индекс Альтмана Z = -1.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (-0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство ДРАГУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить