ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСПЕЦТЕХ" ИНН:0323829701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80960599 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100581011213842
11504 Основные средства на конец предыдущего года10112138420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100581011213842
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10112138420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10373110627922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1106279220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3468289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года682890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10407111308211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1113082110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204652124222053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21242220530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20373206200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2062014800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20383206301490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2063014900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8261220563
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года612205630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8261220563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года612205630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204652124222053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21242220530
21103 Выручка за отчетный год3106633111350
21104 Выручка за предыдущий год63311135025845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331162279870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6227987021098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2051041480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10414804747
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2051041480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10414804747
23403 Прочие доходы за отчетный год1231000
23404 Прочие доходы за предыдущий год310000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19332041480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год320414804747
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19332041480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320414804747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19332040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год320414800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-193)/Стоимость активов (20465) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3311+0+0) = -6.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-205)/Выручка (3106) = -6.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-193)/Выручка (3106) = -6.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 126.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 126.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 248.573

Индекс Альтмана Z = 264.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (126.91), коэффициент текущей ликвидности (126.91), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-6.6%), рентабельность компании (-6.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСПЕЦТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить