ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛ-ТРАНС" ИНН:0326000447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50711315 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7137785910238
11504 Основные средства на конец предыдущего года7859102380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7137785910238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7859102380
12103 Запасы на конец отчетного года22205218199104
12104 Запасы на конец предыдущего года2181991040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8874598717682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года598791390
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18048480
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года84885430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1199692656004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года926560040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6926800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года68000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года455713859932790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38599327900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527084645843028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46458430280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4892350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2351450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539285183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2851830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года412333496732018
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34967320180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109361120610827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11206108270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521694617342845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46173428450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527084645843028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46458430280
21103 Выручка за отчетный год198846179173107139
21104 Выручка за предыдущий год1791731071390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160586142773104898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142773821490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38260364002241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36400249900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33542334370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33437227490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471829632241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296322410
23303 Проценты к уплате за отчетный год368624331729
23304 Проценты к уплате за предыдущий год243317290
23403 Прочие доходы за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год739417331
23504 Прочие расходы за предыдущий год4173310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318113181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1131810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год642336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25490145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год901450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год901450
32003 Величина капитала на 3150380
32007 Величина капитала на 312351450
32008 Величина капитала на 312851830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)254900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)254900
33003 Величина капитала на 3150500
33007 Величина капитала на 3148900
33008 Величина капитала на 31539500
36003 Чистые активы на 3148900
36004 Чистые активы на 312851830
41103 Поступления – всего за отчетный год2382534130320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2355953157100
41193 Прочие поступления за отчетный год2658973220
41203 Платежи – всего за отчетный год2424484235730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2196812983940
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год950676960
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год496552160
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год146420
41293 Прочие платежи за отчетный год81501122250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4195-105410
43103 Поступления – всего за отчетный год77812534060
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год77812534060
43203 Платежи – всего за отчетный год70886396040
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год69581390500
43293 Прочие платежи за отчетный год13055540
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6926138020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период273132610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (52708) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160586+33542+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4718)/Выручка (198846) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (198846) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 4.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить