ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО" ИНН:0326000969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50712220 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года359121741567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217415670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359121741567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217415670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359121741567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217415670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337421131284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211312840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21761283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года612830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21761283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года612830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359121741567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217415670
21103 Выручка за отчетный год672276077137
21104 Выручка за предыдущий год760771370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471168335386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год683353860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20117741751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77417510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20117741751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77417510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20117741751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77417510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202228214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2282140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18095461537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54615370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1809)/Стоимость активов (3591) = 50.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4711+0+0) = 42.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2011)/Выручка (6722) = 29.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1809)/Выручка (6722) = 26.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.504

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.548

Индекс Альтмана Z = 27.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.55), коэффициент быстрой ликвидности (16.55), коэффициент текущей ликвидности (16.55), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (29.92%), рентабельность компании (26.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКОЕ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить