Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Барис" ИНН:0326001480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53008177 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7977835734364655
11504 Основные средства на конец предыдущего года835734364655984
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7977835734364655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года835734364655984
12103 Запасы на конец отчетного года1535181264718727367314
12104 Запасы на конец предыдущего года126471872736731475048
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года94816262
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года816262113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229360290430252438196910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290430252438196910172769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14126772467272414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7724672724142405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397098424706346500266700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года424706346500266700250335
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405075433063349936271355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433063349936271355251319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19911515719712783491862
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1571971278349186269253
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19913515721712785491882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1572171278549188269273
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1291112876108445117599
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11287610844511759977261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20306515717011363761874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15717011363761874104785
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1584000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5800000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205940275846222082179473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275846222082179473182046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405075433063349936271355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433063349936271355251319
21103 Выручка за отчетный год1402914125689611256971055551
21104 Выручка за предыдущий год125689611256971055551918048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12278931106976996755974402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1106976996755974402846098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17502114992012894281149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1499201289428114971950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год132040883717132252228
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год88371713225222845936
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26158214211832717406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42981353913619910594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3539136199105948608
23303 Проценты к уплате за отчетный год8100950180755250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9501807552502743
23403 Прочие доходы за отчетный год76861665634973042665
23404 Прочие доходы за предыдущий год66563497304266538393
23503 Прочие расходы за отчетный год59220512612441219748
23504 Прочие расходы за предыдущий год51261244121974818591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52522411925344228261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41192534422826125667
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105048238106885652
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82381068856525133
24603 Прочее за отчетный год100359100
24604 Прочее за предыдущий год3591678200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41918293634275422609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29363359722260920534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41918293634275422609
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29363359722260920534
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 311571971278349186269253
32008 Величина капитала на 311572171278549188269273
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41918293633597222609
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41918293633597222609
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41918293633597222609
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41918293633597222609
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 3119911515719712783491862
33008 Величина капитала на 3119913515721712785491882
36003 Чистые активы на 3119913515721712785491882
36004 Чистые активы на 311572171278549188269273
41103 Поступления – всего за отчетный год1512065125707411477151049812
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1486891125188311471181020434
41193 Прочие поступления за отчетный год25174519159729378
41203 Платежи – всего за отчетный год1394617126042111337811085258
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1319753120019210751721040319
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22383190441540513095
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8639941482085755
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год117617687113224552
41293 Прочие платежи за отчетный год32081240842367421537
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год117448-334713934-35446
43103 Поступления – всего за отчетный год120835372842305804350332
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год120835372842305804350332
43203 Платежи – всего за отчетный год231881368498315425310482
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год231881000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1110464344-962139850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период640299743139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41918)/Стоимость активов (405075) = 10.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1227893+132040+0) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42981)/Выручка (1402914) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41918)/Выручка (1402914) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.967

Индекс Альтмана Z = 5.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (2.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Барис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить